Informacje dodatkowe:

Zarządzenie Nr 407/2018

Wójta Gminy Lidzbark Warmiński

z dnia 8 czerwca 2018 r.

w sprawie zmiany zarządzenia w sprawie ustalenia zasad gospodarki kasowej w Urzędzie Gminy Lidzbark Warmiński.

Na podstawie art.10 ust.2 ustawy z dnia 29 września 1994r. o rachunkowości (Dz. U. z 2018.395 ze zm).

§ 1

W Instrukcji gospodarki kasowej w Urzędzie Gminy Lidzbark Warmiński, stanowiącej załącznik Nr 1 do Zarządzenia nr 282/2014 Wójta Gminy Lidzbark Warmiński z dnia 13 stycznia 2014 roku w sprawie ustalenia zasad gospodarki kasowej w Urzędzie Gminy Lidzbark Warmiński, wprowadza się następujące zmiany:

1. § 5 Instrukcji ust. 8 otrzymuje następujące brzmienie:

„8. Wprowadza się w Urzędzie Gminy Lidzbark Warmiński do stosowania następujące raporty kasowe (ewidencję analityczną do konta 101 „Kasa”):

1. Raport Kasowy wydatków budżetowych SP Rogóż.”

2. Raport kasowy dochodów SP Rogóż,

3. Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych SP Rogóż,

4. Raport Kasowy wydatków budżetowych SP Runowo,

5. Raport Kasowy dochodów budżetowych SP Runowo,

6. Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych SP Runowo,

7. Raport Kasowy wydatków budżetowych SP Kraszewo,

8. Raport Kasowy dochodów budżetowych SP Kraszewo,

9. Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych SP Kraszewo,

10. Raport Kasowy wydatki Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej,

11. Raport Kasowy dochody Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej,

12. Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych Urzędu Gminy,

13. Raport Kasowy Urzędu Gminy dochody-bezgotówkowy,

14. Raport Kasowy sum depozytowych Urzędu Gminy,

15. Raport kasowy wydatków budżetowych Urzędu Gminy,

16. Raport kasowy dochodów budżetowych Urzędu Gminy,

 

2. § 5 Instrukcji ust. 13 otrzymuje następujące brzmienie:

„13. Gotówkę wypłaca się osobie wymienionej na dowodzie wypłaty. Odbiorca kwituje odbiór gotówki na dowodzie kasowym w sposób trwały atramentem lub długopisem zamieszczając swój podpis.

1. Przy wypłacie gotówki osobom nieznanym kasjer zobowiązany jest żądać okazania dowodu osobistego lub innego dokumentu stwierdzającego tożsamość odbiorcy gotówki. Przy wypłacie gotówki osobie nie mogącej się podpisać, na jej prośbę lub na prośbę kasjera dowód kasowy może podpisać inna osoba (nie może to być kasjer), stwierdzając jako świadek swoim podpisem fakt dokonania wypłaty gotówki osobie wymienionej w rozchodowym dowodzie kasowym. Na dowodzie tym zamieszcza się numer, datę i określenie wystawcy dowodu stwierdzającego tożsamość osoby otrzymującej gotówkę oraz dane osoby podpisującej jako świadek.

2. Jeżeli wypłata następuje na podstawie upoważnienia wystawionego przez osobę wymienioną w rozchodowym dowodzie kasowym, w dowodzie tym należy określić, że wypłata została dokonana osobie do tego upoważnionej. Upoważnienie powinno być dołączone do rozchodowego dowodu kasowego bądź listy na podstawie której dokonano wypłaty. Upoważnienie do odbioru gotówki powinno zawierać potwierdzenie tożsamości oraz własnoręczności podpisu osoby wystawiającej upoważnienie. Potwierdzenie to powinno być dokonane przez notariusza, właściwy urząd administracji państwowej, samorządowej, zakład pracy zatrudniający osobę, która wystawiła upoważnienie lub zakład leczniczy służby zdrowia w razie przebywania pracownika na leczeniu. W przypadku innych wypłat realizowanych przez Urząd Gminy może być także potwierdzenie z odpowiedniej komórki organizacyjnej Urzędu Gminy.”

§ 2

Nadzór nad realizacją niniejszego zarządzenia powierza się Skarbnikowi Gminy.

§ 3

Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.